蒋介石得到日军由á胶济路南下的消息，十分紧张。2月27日清晨，他乘一架美式小型飞机，匆匆飞抵徐州。李宗仁、徐祖贻等几十位高级将领到机场迎接。
第89军，军长韩德勤，下辖2个师，驻苏北。该部由江苏省保安队改编而成，战斗ç力较差ๆ。（注：作者虽然是江苏人，可是也不得不承认，一向以来，江苏部ຖ队的战斗能力的确一般，远不能和广西，湖南相比。）
走到了营区内的一排平房前，见到这些房间的门口，都挂着例如“参谋室”“电讯室”“军法处”等字样的小木牌，刘建业估计，这就是师部所在了。他走到挂着副官处的牌子的房间前，敲了敲紧闭着的房门。过了好一会，一个30岁左右的上尉军官眯瞪着眼睛，打开了房门。
1月17日，日本外相广田弘毅自东京发给日本驻美国大使馆一份密电。电å文中说：“据可靠的目击者直接计算及可信度极高的一些人的来函，提供充分的证明：日军的所作所为使我们联想到阿提拉及其匈奴人。不少于30万的中国平民遭杀戮，很多是极其残暴血腥的屠杀。”这封电报是美国情报部门截获的日本领导层与其在华盛顿ู的代表间的秘密通信，当时美国已破译了保护日本外务省高层外交信息的密码。这些文件于19๗94年9月由á美国国家档案馆公开。(เ原件藏于美国国家档案馆)这份电å报的内容是：“自从几天前回到เ上海ร，我调查了关于日军在南京及其它地方所犯的暴行的各种报告。据可靠的目睹者直接计算及可信度极高的一些人的来函，提供了充分的证明：日军的所作所为及其继续暴行的手段，使我们联想到阿拉伯及其匈奴人。不少于三十万的中国平民遭杀戮，很多是用了极其残暴血腥的手段。抢劫、**幼童及其它对平民的残酷暴行，在战争早就停止数星期的区域继续发生。这里比较优良的典型日本平民感到เ深切的耻辱—日本兵在上海本地疯狂地造成一系列ต地方แ事件使对日军在外地的行为之谴责达到高操。今天《字林西报》报导了一个令人震惊的案件：一名日本兵寻找酒和女人未得逞而枪杀三名六十岁以上的中ณ国妇女并射伤其他无辜市民数人。”
刘ถ建业马上向两位长官敬了一个军礼，然后操着自己้的那口带着宁波口音的国语，大声地向罗卓英报告：“报告总司令，卑职国民革命军陆军第十一师三十三旅旅๓长刘建业奉命报告。”
刘建业缓过神来，从办公桌前站了起来，说道：“小姐你就是吴旻文吧，请进。”刘建业的心里还嘀咕着，这个ฐ吴小姐怎么长得那么象自己้原先那ว个时代的女明星高圆圆呢？简直就像是一个ฐ模子里面出来的。不属于一个时代的两ä个人，简直长得就像一个人一样。
刘建业答道：“他们那ว是外表上有礼ึ貌，骨子里面就是野兽。江山易改，秉性难移，一个民族的传统，不是那么容易改变的。他们只要有机会，必然会显露本性的。”
刘建业在和前来接防的川军部队交接防务的时候，看到的情况令他感到伤心。川军由于是杂牌军，装备极差，一个连还配不了一挺机枪，一个师才有几门小炮，步枪大多是满清留แ下来的“老毛瑟”“汉阳造”不过，最差ๆ的是“四川造”打上几十发子弹，就拉不开栓了。除此之外，他们的装备就是四川特产的马尾手榴弹了。川军士兵身背斗笠，身上还穿着奉命出川ษ时候的单薄的土黄色夏季军服，脚蹬草鞋，经过数千里的长途跋涉，许多的士兵脚๐上早已经有了裂口，往外直流血。士兵们在江南冬季的操湿阴冷的天气下，只冻得浑身哆嗦，靠着嚼食自己随身携带的干辣椒来抵御寒气。刘ถ建业自己的部队，虽然刚从淞沪前线退下来，可是好歹身上穿的是军政部刚ธ发来的黄绿色咔叽布冬季军服，脚上穿的黑色胶底布鞋，手里的是一色的德式装备，补给也要好得多。刘建业乘人不备，擦拭了一下润湿的眼角，叫过军需官，命令他尽量多从自己้部队的补给品里面，匀出一些，加上一些前一阶段缴获的日式武器，一起转交给这些可敬的川军弟兄，也算自己้对他们的一点心意。
幕僚会议上，大多数人都认为，我军应坚持持久消เ耗战略原则，不应该在一城一地的得失上争胜负，而要从全盘战略着眼，同敌人展开全面而持久的战争。如果拖到เ日本对占领我国的每个县要出一个连，甚至一个ฐ营的兵力来防守战地，即使它在战术上有某些胜利，但在整个ฐ战争上它非垮台不可。对于南京的防守问题，则认为日军利用它在上海会战后的有利形势，以优势的海ร陆空军和重装备，沿长江和沪宁、京杭国道（宁杭公路）等有利的水陆交通线前进，机动性大，后方联络线也很便利。而南京在长江弯曲部ຖ内，地形上背水，故可由江面用海军封锁和炮击南京，从陆上也可由芜湖截断我后方交通线，然后以海陆空军协同攻击，则南京将处在立体包围的形势下，守是守不住的。我军在上海会战中损失太大，又经过混乱的长途退却，已无战斗力，非在远后方经过相当长时期的补充整训，不能恢复战斗能力。基于我军当前的战斗任务，为贯彻持久抗战方แ针，应避免在初期被敌强迫决战。故应以机动灵活的运动战，争取时间，掩护后方แ部队的整补及进一步实行全国总动员，争取在有利时机集中优势兵力，对敌进行有力的打击。针对以上的情况判断，白崇禧，刘ถ斐，何应钦和徐永昌都认